各鎮人民政府，各區管委會，各街道辦事處，縣各委辦局，縣各直屬單位：

《如東縣政府投資基金管理辦法（試行）》已經十八屆縣政府第18次常務會議審議通過，現予印發，請遵照執行。

如東縣人民政府辦公室

2023年8月31日

如東縣政府投資基金管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條為進一步提高財政資金使用效益，充分發揮政府投資基金對我縣經濟社會高質量發展的支持作用，規范政府投資基金管理，促進政府投資基金持續健康運行，根據《財政部關于印發〈政府投資基金暫行管理辦法〉的通知》（財預〔2015〕210號）、《江蘇省政府投資基金管理辦法》（蘇政辦發〔2022〕71號）等文件精神，并結合我縣實際，制定本辦法。

第二條本辦法所稱如東縣政府投資基金（以下簡稱“基金”）是指由政府通過預算安排，以單獨出資或與社會資本共同出資設立，包括現有的如東東匯產業發展基金（以下簡稱“母基金”）以及其與社會資本合作設立的子基金（以下簡稱“子基金”）。母基金為縣政府單獨出資的政策引導基金，縣財政局根據縣政府授權履行出資人職責，出資進度與投資進度掛鉤。資金來源主要包括財政預算安排和專項資金“撥改投”資金。

第三條基金應當嚴格遵守地方政府債務管理各項規定，堅決防范化解重大風險隱患，不得有以下情形：

（一）以沒有實際經營業務的地方融資平臺出資設立基金；

（二）以地方政府債券資金、借貸資金出資設立基金；

（三）以任何方式向社會資本方承諾回購投資本金、承擔本金損失或最低收益；

（四）以基金名義違法違規變相舉債；

（五）違規出借資金；

（六）以基金支付應當由財政預算安排的支出款項等。

第四條基金運作管理堅持政府引導、市場運作、科學決策、防范風險的基本原則。

第五條基金應當以政策效果為首要目標，兼顧投資收益，堅持落實國家、省、市級戰略，貫徹縣委、縣政府決策部署，支持重點領域、產業發展。

堅持有效市場和有為政府相結合，實行科學的運營管理、收益分配、利益讓渡等機制。

第二章 管理機制及職責分工

第六條為保證基金設立的政策導向、提高投資決策的科學性，設立政府投資基金管理委員會（以下簡稱“管委會”）并實行管委會領導下的政府投資基金管理辦公室（以下簡稱“基金辦”）負責制。

第七條管委會行使基金重大事項決策職責，主要包括：

（一）審議修訂本辦法；

（二）確定子基金投資方向和重點領域；

（三）審議子基金設立或參股方案；

（四）審議母基金直接投資項目立項建議；

（五）審議基金年度工作計劃；

（六）聽取基金年度工作總結和基金績效評價報告；

（七）其他應當由管委會審議的事項。

第八條基金辦作為基金管理常設機構，辦公室設在財政局?；疝k負責政府投資基金的日常管理事務，主要職責包括：

（一）貫徹落實管委會的決定；

（二）研究子基金設立或參股方案；

（三）負責基金預算管理，協調做好基金資金籌措工作；

（四）指導和監督基金及基金管理人規范運作；

（五）牽頭制定基金管理辦法及相關管理制度；

（六）牽頭組織實施基金績效評價和監督檢查；

（七）其他應當由基金辦履行的職責。

第九條縣級相關部門主要職責包括：

（一）研究提出相關子基金發起設立建議，開展可行性研究并提交報告；

（二）參與制定相關子基金設立方案；

（三）梳理推薦母基金直接投資項目；

（四）推薦基金專家庫人選；

（五）指導相關子基金投資運作及投后管理；

（六）參與相關子基金的績效評價；

（七）研究支持相關基金運作的配套政策措施。

第十條根據工作需要從研究機構、金融機構、投資機構、律師事務所、會計師事務所等單位中選擇專業人士建立專家庫。專家對子基金設立或參股方案、母基金直接投資項目的投資方案進行論證，提供客觀、公正、專業的咨詢意見，同時提出子基金管理機構推薦建議。

第十一條母基金采用有限合伙制組織形式，委托專業基金管理機構擔任基金管理人，負責基金具體投資運作，主要職責包括：

（一）根據管委會確定的基金投資方向和重點領域以及各部門提出的子基金設立建議，開展子基金的具體招募和設立工作，對合作對象進行盡職調查，擬定投資方案；

（二）對母基金直接投資項目開展項目盡職調查并提出投資意見；

（三）根據管委會決議具體擬定基金協議，履行母基金在子基金中的責、權、利；

（四）推進子基金按協議組織實施項目投資，對子基金運作情況進行監督、跟蹤和績效評價；

（五）開展投后管理、退出、清算等具體經營和日常管理，按要求定期向基金辦報送基金運作情況、資金使用情況，并于年度終了報送經審計的基金年度財務報告；

（六）對于基金運營過程中出現的重大問題或風險，應及時采取應對措施處置，維護基金利益；

（七）完成管委會及基金辦交辦的其他事項。

第三章 投資范圍和運作方式

第十二條基金主要圍繞我縣經濟社會高質量發展要求開展投資活動，不得投向高污染、高能耗、落后產能等國家禁止、限制發展行業。重點投向以下領域：

（一）支持創新創業。鼓勵科技成果轉化、人才技術引進，支持種子期、起步期等創業企業和具有成長潛力的科技型創新企業。

（二）支持中小企業發展。策應國家發展戰略和宏觀政策，扶持中小微企業發展，改善企業服務環境和融資環境，激發企業創新活力，增強持續發展的內生動力。

（三）支持產業轉型升級，推進產業強鏈和產業集群培育。通過政府投資的杠桿放大效應， 引導社會資本投向我縣新能源、新材料、智能通訊及電網裝備三大主導產業以及生命健康、半導體等六個特色產業。

第十三條基金主要采取“母子基金”的方式運作，即母基金與社會資本合作設立市場化子基金開展投資業務。

第十四條母基金對縣委、縣政府確定的重點項目也可采取“直接投資”的模式。由母基金管理人組織開展項目盡職調查并提出投資意見報管委會審定，經縣政府批準后實施。母基金通過對投資項目委派董事、監事等方式加強跟蹤管理，及時掌握項目運作情況。政府直投項目投資總額原則上不超過母基金實繳總規模的10%。

第十五條子基金一般按照部門提議、科學論證、政府決策的程序設立。

第十六條為避免政策目標重復，資金碎片化，子基金的設立應當控制數量，一般不在同一行業或領域重復設立基金，推進基金規模、投向和支持效果適度集中。

第十七條強化政府預算對財政出資的約束，設立基金要充分考慮財政承受能力，合理確定基金規模與投資范圍。母基金對單支子基金出資額一般不超過該子基金實際募資額的30%?；鸪鲑Y過程中，母基金出資原則上不得早于社會資本。

第四章 運作管理

第十八條子基金各出資方應當按照“利益共享、風險共擔”的原則，明確約定收益處理和虧損負擔方式。母基金出資設立或參股子基金，只以出資額為限承擔有限責任。

第十九條為更好地發揮政府出資的引導作用，政府可適當讓利，但不得以任何方式承諾回購基金份額、承諾本金不受損失、承諾最低收益或者額外附加條款等變相舉債。

第二十條母基金出資設立子基金，應向子基金委派觀察員或推薦決策委員會委員，監督子基金的投資和運作，重點落實產業投向、返投比例等要求，加強過程管理。

第二十一條子基金可采用公司制、有限合伙制等不同組織形式?；饝敯凑宅F行法律法規，根據不同的組織形式，制定基金公司章程、有限合伙協議、合同等，明確基金設立的政策目標、基金規模、存續期限、出資方案、投資領域、決策機制、基金管理人、風險防范、績效評價、投資退出、管理費用、收益分配、政府和社會資本的權利和責任等。

第二十二條子基金應在如東縣內注冊，按照國家有關規定履行登記備案手續并接受監督。子基金應通過基金協議約定主投領域，投資于主投領域的金額一般不得低于子基金募集規模的60%。

第二十三條基金管理費堅持從嚴從緊控制，原則上管理費計提比例不超過該子基金實繳出資金額的1.8%。

對引導作用和社會效益好、社會資本參與度不高、投資階段較早、投資風險較大的基金，可適當提高管理費計提比例，最高不超過基金實繳出資金額的3%。

第二十四條子基金投資如東縣范圍內企業的資金原則上不低于母基金實際出資額的1.5倍。

第二十五條子基金對單一項目的累計投資金額原則上不高于該子基金實繳總規模的20%。

第二十六條在選擇子基金管理人時，應綜合考慮投資、管理和服務能力等因素，具備與所管子基金相適應的管理經驗、業績規模、核心團隊、資源和服務能力等專業條件，優先選擇在子基金中以自有資金共同出資的管理機構。

基金管理人應當符合以下要求：

（一）具有國家規定的基金管理資質，按照國家有關規定完成登記備案；

（二）子基金管理機構實繳資本不低于人民幣1000萬元，并按不低于子基金認繳規模的1%認繳出資；

（三）至少有3名具備3年以上股權投資經驗或相關業務經驗的專職管理人員，管理團隊成員未受過行政主管機關或司法機關處罰；

（四）母基金以外還有我縣國有企業參與出資時，子基金管理機構應至少有1名人員常駐如東辦公；

（五）管理和運作規范，具有嚴格合理的決策程序和風險控制機制，有健全的內部財務管理制度和會計核算辦法。

第二十七條子基金原則上應委托南通市內具有托管資質且在如東設有分支機構的商業銀行進行托管。托管銀行依據托管協議負責賬戶管理、資金清算、資產保管等事務，對投資活動實施動態監管，定期向子基金管理機構出具銀行托管報告。

第二十八條子基金管理機構應當按季度向出資人、股東報告子基金運作情況，報送經專業機構審計后的年度財務報告；在管理相同領域的其他基金時，應當建立利益沖突防范和解決機制并向出資人、股東如實披露。

第二十九條子基金一般應當在存續期滿后終止并清算。確需延長存續期限的，應當與其他出資主體按子基金章程或協議約定的程序辦理。

第三十條母基金在各子基金中的出資部分應在該基金存續期滿后退出，存續期內有受讓方或符合協議約定情形的，母基金可以提前退出。子基金終止或母基金從子基金退出的，母基金出資額和收益等應當及時收回。

第五章 風險控制、考核和監督

第三十一條基金在運作過程中，不得從事以下業務：

（一）從事融資擔保以外的擔保、抵押、委托貸款等業務；

（二）投資二級市場股票（以并購重組為目的的除外）、期貨、房地產、證券投資基金、評級AAA以下的企業債、信托產品、保險計劃及其他金融衍生品；

（三）向任何第三方提供贊助、捐贈（經批準的公益性捐贈除外）；

（四）吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借；

（五）進行承擔無限連帶責任的對外投資；

（六）發行信托或集合理財產品募集資金；

（七）名股實債等變相增加政府債務的業務；

（八）其他國家法律法規禁止從事的業務。

第三十二條子基金應與其他出資主體在基金協議中約定，有下述情況之一的，母基金可無需其他出資人同意，選擇提前退出：

（一）子基金設立方案確認后超過一年，未按規定和時間要求完成設立手續的；

（二）子基金出資額撥付投資基金賬戶一年以上，未開展投資業務的；

（三）子基金投資領域和方向不符合政策目標的；

（四）子基金未按照基金協議約定開展投資的；

（五）子基金投資期屆滿后，仍未達到返投要求的；

（六）子基金運營有違法違規行為并被依法查出的；

（七）其他危及母基金安全或違背基金運行目標情形的。

第三十三條基金管理人應加強基金資產管理、提高資金效益。投資間隙資金只能投資于銀行存款、國債、地方政府債、政策性金融債和政府支持債券等安全性和流動性較好的固定收益類資產。

第三十四條母基金管理人應及時掌握各子基金已投項目經營情況，密切跟蹤投資項目的運營和財務情況，切實防范風險。母基金管理人每年至少開展一次風險排查工作，當發現重大問題或風險的，應及時反映情況并采取應對措施并向基金辦報告。

第三十五條母基金管理人應每季度向基金辦報告基金運行情況、資產負債情況、投資損益情況及其他可能影響投資者權益的重大情況；并接受財政、審計部門的審計、監督。

第三十六條基金辦會同發改委等部門建立基金績效評價和監督檢查制度，對基金政策目標實現程度、投資運營情況等開展評價和監督檢查，并向管委會報告有關情況。

逐步強化基金績效評價結果應用，將基金績效評價結果與后續出資、激勵措施等掛鉤。

第三十七條基金投資營運遵循市場規律，合理容忍正常的投資風險，不將正常的投資風險作為追責依據。

基金管理應當堅持保護改革、鼓勵探索、寬容失誤、糾正偏差，建立和實行容錯糾錯機制。對依照國家、省、市和縣委、縣政府有關決策規定實施，且未謀取私利，沒有實現預期目標或造成損失的，不作負面評價，并依法免除相關責任。

前款所稱縣委、縣政府有關決策規定，包括縣委、縣政府文件以及根據領導批示等要求并履行決策程序后確定的事項。

第三十八條對監督檢查和績效評價中發現的問題，按照《預算法》和《財政違法行為處罰處分條例》等有關規定予以處理。涉嫌犯罪的，移送司法機關追究刑事責任。

第六章 附 則

第三十九條本辦法由縣財政局負責解釋和修訂，未明確的內容，按照國家有關法律法規及規范性文件執行。

第四十條與國家、省、市級合作設立的基金執行國家、省、市級基金相關規定。

第四十一條本辦法自發文之日起執行。原《如東縣政府投資基金管理辦法》（東財經〔2020〕15號）同時廢止。

（此件公開發布）

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